النفقات - كتاب المعرفة المالية - الصف 10 - الفصل 1 - المملكة العربية السعودية

📚 النفقات الثابتة والمتغيرة

المفاهيم الأساسية

النفقات الثابتة: التكاليف التي لا تتغير كل شهر.

النفقات المتغيرة: التكاليف التي قد تشهد ارتفاعاً أو انخفاضاً كل شهر.

الرهن العقاري: اتفاقية تسمح باقتراض المال مقابل رهن منزلك بمثابة ضمان للمال المقترض.

خريطة المفاهيم

```markmap

إعداد الميزانية

الهدف

وضع خطة للإنفاق والادخار

تحقيق أهداف مالية

#### دفع النفقات الحالية (فواتير، رسوم)

#### التخطيط لشراء متوسط الأجل (غسالة، سيارة)

#### الادخار للمستقبل (منزل، تقاعد)

ما تسجله الميزانية

الدخل

النفقات

#### النفقات الثابتة (Fixed Expenses)

##### أمثلة:

###### الإيجار أو الرهن العقاري

###### التأمين على المنزل أو السيارة

###### مدفوعات السيارة (إذا كانت قرضاً)

##### خصائصها:

###### منتظمة كل شهر

###### يجب سدادها حتى لو قل الدخل

###### يمكن الحد منها أو التخلص منها عند انخفاض الدخل

#### النفقات المتغيرة (Variable Expenses)

##### أمثلة:

###### فواتير الغاز والكهرباء

###### أسعار البنزين

###### الطعام، والملابس، والأنشطة الترفيهية

##### خصائصها:

###### تتغير بناءً على عوامل مختلفة

###### يمكن تعديلها عند انخفاض الدخل أو زيادة النفقات

الخطوات العملية للإعداد

الخطوة 1: قدّر الدخل

#### تتبع مصادر المال وعدد مرات استلامه

#### حساب الدخل على مدار عام كامل

##### مصادر الدخل:

###### أسبوعي (مصروف وجبة غداء)

###### شهري (مصروف شهري)

###### سنوي (هدايا العيد)

##### طريقة الحساب:

###### الدخل الأسبوعي × 4 = الدخل الشهري

###### الدخل الشهري × 12 = الدخل السنوي

الخطوة 2: قدّر النفقات

#### أنواع النفقات:

##### الملابس

##### وجبات الغداء في المدرسة

##### الاشتراكات

##### دفع أقساط الأصول (مثل السيارة)

##### تكاليف المعيشة

##### الأنشطة الترفيهية

#### كيفية التقدير:

##### متابعة النفقات اليومية

##### التحقق من المبالغ الفعلية المنفقة

##### تصنيف النفقات إلى (احتياج) أو (رغبة)

الخطوة 3: خطط للادخار

الخطوة 4: وازن ميزانيتك

قاعدة 50-30-20 (ساما)

50% للاحتياجات

#### السكن (إيجار/رهن)

#### الطعام

#### فواتير الخدمات

#### المواصلات

30% للرغبات

#### الرحلات والإجازات

#### المطاعم

#### ملابس ماركات

#### المجوهرات

20% للادخار والاستثمار

#### الادخار في حساب مصرفي

#### سداد الديون

#### الاستثمارات

مصطلحات رئيسة

الرهن العقاري (Mortgage)

التبرعات الخيرية (Charitable Giving)

الانحرافات (Variances)

نموذج الميزانية الشخصية (الشكل 1.2.3)

الدخل

#### مال مكتسب من المساعدة في الأعمال المنزلية

#### مصروف وجبة الغداء

#### مصروف آخر

#### إجمالي الدخل

النفقات

#### الملابس والأحذية

#### وجبات الغداء

#### فاتورة الهاتف

#### الأنشطة الترفيهية

#### إجمالي النفقات

المدخرات

#### إيداع في حساب الادخار

#### إجمالي المدخرات

#### إجمالي المدخرات والنفقات

```

نقاط مهمة

• النفقات الثابتة (كالرهن العقاري والتأمين) يجب سدادها أولاً، حتى لو انخفض الدخل.
• عند انخفاض الدخل بشكل مستمر، يجب الحد من بعض النفقات الثابتة أو التخلص منها (مثل بيع هاتف ذكي لتقليل الفاتورة).
• النفقات المتغيرة (كفواتير الكهرباء والبنزين) تتغير بناءً على عوامل مثل الطقس وأسعار السوق.
• يمكن تعديل النفقات المتغيرة بسهولة أكبر عند الحاجة، مثل تقليل الإنفاق على الأنشطة الترفيهية.

النفقات Expenses

تتخذ النفقات شكلين، هما النفقات الثابتة Fixed Expenses والنفقات المتغيرة Variable Expenses. وقد تشمل النفقات الثابتة المنتظمة ما يلي:

النفقات الثابتة التكاليف التي لا تتغير كل شهر

• الإيجار أو الرهن العقاري Mortgage لمكان إقامة عائلتك: • أحياناً يوقع المستأجرون على عقد إيجار ينص على دفع مبلغ سنوي ثابت لا يتغير طيلة فترة الإيجار. • يوقع مالكو المنازل على عقد رهن عقاري ينص على تسديد دفعة شهرية لمالك العقار حتى سداد الدفعة النهائية. وفي حال التخلف عن سداد المدفوعات، يُمكن أن يُطلب من مالك المنزل أن يغادر العقار، وقد يخسر كل الأموال التي دفعها سابقاً. • التأمين على منزل عائلتك أو سيارتك: • غالباً ما تدفع رسوم التأمين على أساس شهري أو سنوي. • لا يمكنك قيادة السيارة بشكل قانوني في المملكة العربية السعودية بدون تأمين عليها.

النفقات المتغيرة التكاليف التي قد تشهد ارتفاعاً أو انخفاضاً كل شهر

• مدفوعات السيارة في حال شرائها عبر اقتراض المال من جهة دائنة: • تكون عادةً دفعات السيارة الشهرية ثابتة طوال مدة القرض. • قد يكون القرض بضمان إضافي مقابل السيارة أو بدون ضمان. تبقى النفقات الثابتة منتظمة كل شهر، ويجب سدادها حتى لو كان الدخل أقل من المتوقع. وإذا بقي الدخل على هذه الحال، يجب الحد من بعض النفقات الثابتة أو التخلص منها. فمثلاً: إذا انخفض دخلك بسبب فقدان مصروفك، فقد يتعين عليك بيع هاتفك الذكي أو تعبئة خطك ببيانات أرخص للحد من المدفوعات التي لم تعد قادراً على سدادها. أما النفقات المتغيرة، فتتغير استناداً إلى عدد من العوامل المذكورة فيما يلي: ومن الأمثلة على النفقات المتغيرة:

الرهن العقاري اتفاقية تسمح باقتراض المال مقابل رهن منزلك بمثابة ضمان للمال المقترض

• فواتير الغاز والكهرباء: عندما يكون الطقس حاراً جداً، سترتفع حتماً تكلفة الكهرباء في منزلك، نظراً لاستهلاك المزيد من الطاقة. • أسعار البنزين: قد تتغير النفقات أيضاً مع تغير الأسعار؛ فارتفاع أسعار البنزين مثلاً سيقابله ارتفاع في تكاليف المواصلات الخاصة بك. • الطعام، والملابس، والأنشطة الترفيهية: في حال كان دخلك أقل أو نفقاتك أعلى من المتوقع في أحد الأشهر، فقد تفكر في تعديل نفقاتك المتغيرة، مثلًا لتقليل الإنفاق على الأنشطة الترفيهية.

وزارة التعليم Ministry of Education 2025 - 1447 المعرفة المالية 90

--- SECTION: النفقات --- النفقات Expenses تتخذ النفقات شكلين، هما النفقات الثابتة Fixed Expenses والنفقات المتغيرة Variable Expenses. وقد تشمل النفقات الثابتة المنتظمة ما يلي: --- SECTION: النفقات الثابتة --- النفقات الثابتة التكاليف التي لا تتغير كل شهر • الإيجار أو الرهن العقاري Mortgage لمكان إقامة عائلتك: • أحياناً يوقع المستأجرون على عقد إيجار ينص على دفع مبلغ سنوي ثابت لا يتغير طيلة فترة الإيجار. • يوقع مالكو المنازل على عقد رهن عقاري ينص على تسديد دفعة شهرية لمالك العقار حتى سداد الدفعة النهائية. وفي حال التخلف عن سداد المدفوعات، يُمكن أن يُطلب من مالك المنزل أن يغادر العقار، وقد يخسر كل الأموال التي دفعها سابقاً. • التأمين على منزل عائلتك أو سيارتك: • غالباً ما تدفع رسوم التأمين على أساس شهري أو سنوي. • لا يمكنك قيادة السيارة بشكل قانوني في المملكة العربية السعودية بدون تأمين عليها. --- SECTION: النفقات المتغيرة --- النفقات المتغيرة التكاليف التي قد تشهد ارتفاعاً أو انخفاضاً كل شهر • مدفوعات السيارة في حال شرائها عبر اقتراض المال من جهة دائنة: • تكون عادةً دفعات السيارة الشهرية ثابتة طوال مدة القرض. • قد يكون القرض بضمان إضافي مقابل السيارة أو بدون ضمان. تبقى النفقات الثابتة منتظمة كل شهر، ويجب سدادها حتى لو كان الدخل أقل من المتوقع. وإذا بقي الدخل على هذه الحال، يجب الحد من بعض النفقات الثابتة أو التخلص منها. فمثلاً: إذا انخفض دخلك بسبب فقدان مصروفك، فقد يتعين عليك بيع هاتفك الذكي أو تعبئة خطك ببيانات أرخص للحد من المدفوعات التي لم تعد قادراً على سدادها. أما النفقات المتغيرة، فتتغير استناداً إلى عدد من العوامل المذكورة فيما يلي: ومن الأمثلة على النفقات المتغيرة: --- SECTION: الرهن العقاري --- الرهن العقاري اتفاقية تسمح باقتراض المال مقابل رهن منزلك بمثابة ضمان للمال المقترض • فواتير الغاز والكهرباء: عندما يكون الطقس حاراً جداً، سترتفع حتماً تكلفة الكهرباء في منزلك، نظراً لاستهلاك المزيد من الطاقة. • أسعار البنزين: قد تتغير النفقات أيضاً مع تغير الأسعار؛ فارتفاع أسعار البنزين مثلاً سيقابله ارتفاع في تكاليف المواصلات الخاصة بك. • الطعام، والملابس، والأنشطة الترفيهية: في حال كان دخلك أقل أو نفقاتك أعلى من المتوقع في أحد الأشهر، فقد تفكر في تعديل نفقاتك المتغيرة، مثلًا لتقليل الإنفاق على الأنشطة الترفيهية. وزارة التعليم Ministry of Education 2025 - 1447 المعرفة المالية 90